SERVEIS FUNERARIS

SERVEI D’ESTUDIS DE VIABILITAT PER A SERVEIS FUNERARIS

SERVEIS DE CONSULTORIA FINANCERA PER A AJUNTAMENTS

Els estudis de viabilitat economicofinancera permeten analitzar, amb caràcter previ a la licitació, si les condicions econòmiques previstes per a l’explotació d’un servei resulten sostenibles durant tot el període concessional.

L’anàlisi parteix de les característiques específiques de cada projecte i integra les previsions de demanda, el sistema tarifari, els ingressos d’explotació, els costos necessaris per a la prestació del servei, les inversions inicials i de reposició, el finançament, la fiscalitat i la distribució dels riscos entre l’Administració i el futur concessionari.

En els supòsits en què el projecte es configuri jurídicament com un contracte de concessió de serveis, l’estudi permet donar suport a les actuacions preparatòries previstes a l’article 285 de la Llei 9/2017, de 8 de novembre, de contractes del sector públic.

Els serveis funeraris municipals poden comprendre, segons la configuració de cada projecte, la prestació de serveis de tanatori i vetlla, trasllat i conducció funerària, cerimònies, serveis complementaris, cremació i altres prestacions vinculades, així com la gestió d’instal·lacions i equipaments afectes al servei. La seva viabilitat economicofinancera està especialment condicionada per la dimensió i característiques de la població de referència, la mortalitat esperada, la quota de demanda susceptible de ser atesa, la cartera de serveis, les tarifes, el nivell d’utilització de les instal·lacions i les inversions necessàries.

L’estudi de viabilitat economicofinancera permet analitzar si els ingressos previstos per les diferents prestacions resulten suficients per assumir els costos de personal, disponibilitat i funcionament continuat

del servei, vehicles i trasllats, subministraments, neteja, manteniment, assegurances, serveis externs, consumibles i resta de despeses d’explotació, així com les inversions inicials i les reposicions dels equipaments durant el període concessional.

Així mateix, permet determinar el volum mínim d’activitat necessari per assolir l’equilibri econòmic, analitzar la rendibilitat de les diferents línies de servei i avaluar la sensibilitat de la concessió davant variacions en el nombre de serveis, la quota de captació, les tarifes, els costos laborals, les inversions o la combinació entre inhumacions i cremacions.

OBJETIUS I BENEFICIS

OBJETIUS

Estimar la demanda potencial i el nombre anual de serveis funeraris per tipologia de prestació

Definir la cartera de serveis i projectar els ingressos associats a tarifes i serveis complementaris

Determinar l’estructura de costos i dimensionar els recursos humans, materials i instal·lacions necessaris

Quantificar les inversions inicials, reposicions i necessitats de manteniment durant el període contractual

Analitzar el punt d’equilibri, la rendibilitat, la durada contractual i la transferència del risc operacional

BENEFICIS

Disposar d’una estimació objectiva de la demanda i del potencial econòmic de l’equipament funerari

Dimensionar les instal·lacions, els recursos humans i els mitjans materials d’acord amb l’activitat prevista

Establir una estructura tarifària coherent amb els costos de prestació i la sostenibilitat del servei

Identificar el volum mínim de serveis necessari per assolir l’equilibri economicofinancer

Configurar unes condicions concessionals sostenibles en termes d’inversions, durada, rendibilitat i distribució del risc

SERVEI D’ESTUDIS DE VIABILITAT PER A SERVEIS FUNERARIS

Existeixen diferents factors que presenten incidència en el servei i que s’hauran de tenir presents en la configuració del mateix tals com:

Població i mortalitat: la dimensió, estructura d’edats i evolució demogràfica de l’àrea de referència condicionen el nombre potencial de defuncions i serveis.
Quota de captació: la presència d’altres operadors i equipaments funeraris determina la part de la demanda potencial que pot assumir el servei.
Cartera de serveis: la combinació de vetlla, cerimònies, trasllats, cremació i serveis complementaris condiciona el tiquet mitjà i l’estructura de costos.
Nombre i ocupació de sales de vetlla: determinen la capacitat simultània de l’equipament i la possibilitat d’atendre puntes de demanda.
Disponibilitat del servei: la necessitat d’atenció permanent o en àmplies franges horàries té una incidència directa sobre el dimensionament de personal.
Tarifes: condicionen simultàniament els ingressos, la competitivitat de l’oferta i l’accessibilitat econòmica del servei.
Inversions i reposicions: l’adequació del tanatori, vehicles, cambres, instal·lacions tècniques, mobiliari i, si escau, equipaments de cremació requereixen una planificació de llarg termini.

Des de Senders Financers preparem estudis de viabilitat economicofinancera que relacionen la demanda potencial del servei funerari amb la capacitat de les instal·lacions, la cartera de prestacions, les tarifes, els costos operatius, les inversions i els fluxos econòmics previstos durant el període contractual.

La modelització permet determinar el nombre anual de serveis necessari per assolir l’equilibri, analitzar la rendibilitat de les diferents prestacions i valorar la durada necessària per recuperar les inversions. Els treballs permeten, així mateix, analitzar diferents escenaris de demanda i proporcionar suport a les actuacions preparatòries que, en cas de configurar-se jurídicament l’operació com una concessió de serveis, resulten exigibles d’acord amb l’article 285 de la LCSP. La metodologia d’elaboració de l’estudi de viabilitat economicofinancera comprèn els següents procediments:

Caracterització de l’equipament, les instal·lacions i la cartera de serveis.
Anàlisi demogràfica de la població de referència i estimació de la mortalitat.
Estudi de l’oferta existent i estimació de la quota potencial de captació.
Projecció del nombre de serveis per tipologia de prestació.
Definició de tarifes i estimació del tiquet mitjà per servei.
Projecció dels ingressos per serveis principals i complementaris.
Dimensionament dels recursos humans i estimació dels costos d’explotació.
Valoració de les inversions inicials, manteniment, reposicions i renovacions.
Elaboració dels fluxos de caixa i càlcul de VAN, TIR, pay-back i punt d’equilibri.
Anàlisi de sensibilitat, durada contractual, rendibilitat i distribució del risc operacional.

Des de Senders Financers posem a disposició dels serveis tècnics municipals la nostra experiència en analítica de costos i modelització economicofinancera per configurar projectes concessionals en què demanda, tarifes, recursos, inversions, durada contractual, rendibilitat i distribució del risc resultin coherents entre si.

SOLVÈNCIA TÈCNICA DELS NOSTRES PROFESSIONALS

AJUNTAMENT DE

MONTCADA I REIXAC

Estudi de viabilitat economicofinancera en relació a la concessió del servei de cementiri

SAVIR

Estudi de viabilitat economicofinancera i pla de negoci en relació a la construcció i explotació d’una funerària

CONTACTA
AMB NOSALTRES

646 14 74 15

[email protected]

COM TREBALLEM?

ANÀLISI INTEGRAL
DE LA SITUACIÓ

Analitzem el passat, el present i el futur de les teves finances per a aconseguir la millor comprensió i diagnòstic de la situació actual plantejada.

VISIÓ I PERSPECTIVA SIMPLIFICADA

Simplifiquem entorns econòmics complexos en què l’excés dels fluxos d’informació ens distorsiona la interpretació i els convertim en estudis i anàlisis que proporcionen una visió i perspectiva simplificada.

FACILITACIÓ EN LA PRESA DE DECISIONS

No prenem decisions per tu perquè et facilitem el màxim la presa de decisions i et donem suport professional en tot moment.

PER QUÈ TRIAR-NOS?

RIGOR
PROFESSIONAL

Busquem l’excel·lència en el desenvolupament de la nostra tasca professional i perseguim aportar solucions amb els màxims nivells de qualitat.

ESPECIALITZACIÓ

El nostre equip de professionals presenta elevats coneixements en els camps de la consultoria financera i dret administratiu i aposta per la formació i millora contínua.

ORIENTACIÓ
AL CLIENT

Posem al client en el centre per a identificar les necessitat i prioritats que li sorgeixin i buscant sempre la millor solució per a satisfer les seves necessitats.